Sức ép chi phí tài chính lớn, lãi ròng quý 1 của Nhựa Đông Á lao dốc 96%

Mới đây, Tập đoàn Nhựa Đông Á (HoSE: DAG) đã công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý 1/2023 với doanh thu thuần gần như đi ngang so với cùng kỳ (ở mức 558 tỷ đồng). Lợi nhuận gộp đạt mức gần 35 tỷ đồng, so cùng kỳ tăng 20%.

Kết quả kinh doanh quý 1/2023 của DAG. Nguồn: VietstockFinance

Thế nhưng kỳ này chi phí tài chính tăng mạnh 66% (lên gần 25 tỷ đồng); Chi phí bán hàng gần gấp đôi (lên 3 tỷ đồng). Chính vì thế sau cùng doanh nghiệp này chỉ lãi ròng vỏn vẹn 69 triệu đồng,  so cùng kỳ lao dốc 96%.

Tổng tài sản của Đông Á tại thời điểm cuối quý 1/2023 tăng 382 tỷ lên 2.560 tỷ đồng. Trong đó tiền mặt và gửi ngân hàng tăng khá (lên 112 tỷ đồng). Phải thu ngắn hạn gấp đôi (lên 750 tỷ đồng) và hàng tồn kho vẫn duy trì mức cao (979 tỷ đồng).

Bên cạnh đó, trong cơ cấu nguồn vốn, vay nợ tài chính của Đông Á tăng nhẹ (lên 1.234 tỷ đồng).

Ở kỳ này, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của Đông Á tiếp tục âm 13 tỷ đồng (thấp hơn mức âm 157 tỷ của cùng kỳ).

Được biết, năm nay DAG đặt mục tiêu doanh thu hợp nhất 2.248 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế 22 tỷ đồng, gấp 3 lần so với năm 2022. Có thể thấy, quý 1 Đông Á còn cách rất xa kế hoạch về lợi nhuận.

Khi cổ đông chất vấn về vấn đề lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp thường thấp và không hoàn thành kế hoạch, Tổng giám đốc Đường Ngọc Diệu cho biết, do ảnh hưởng của dịch Covid-19, cùng với đó doanh thu tăng nhưng vòng đời sản phẩm giảm khiến tính cạnh tranh trên thị trường không cao.

Trong năm nay do nguồn vốn khó tiếp cận, DAG sẽ phát hành gần 42 triệu cổ phiếu tăng vốn để hoán đổi công nợ, tái cấu trúc doanh nghiệp, tái cấu trúc tài chính. DAG hiện đã đàm phán xong với chủ nợ do đó việc phát hành riêng lẻ để hoán đổi nợ và ESOP không bị ảnh hưởng bởi thị giá trên thị trường (thị giá 4.650 đồng/cp chốt phiên 22/5).

Về phương án chào bán riêng lẻ cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, DAG sẽ lựa chọn nhà đầu tư sẵn sàng đồng hành, nếu không thuận lợi sẽ có kế hoạch làm việc với các tổ chức tín dụng huy động vốn trung và dài hạn cho nhà máy NDA.

Theo đó, doanh nghiệp sẽ phát hành tối đa 21,2 triệu cổ phiếu hoán đổi nợ cho ông Phạm Ngọc Hinh và Phó Chủ tịch Nguyễn Bá Hùng với tổng dư nợ 212 tỷ đồng (tương ứng tỷ lệ hoán đổi 10.000 đồng nợ hoán đổi được 1 cổ phần phát hành thêm).

Bên cạnh đó, DAG cũng phát hành ESOP tối đa 750.000 cổ phiếu với tỷ lệ 1,26%.

Cùng với đó, DAG còn phát hành tối đa 20 triệu cổ phiếu riêng lẻ để huy động vốn góp vào công ty con là Công ty TNHH Nhựa Đông Á, với mục đích triển khai dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất các sản phẩm nhựa giai đoạn 2; bổ sung vốn lưu động.

Về việc chậm nộp BCTC, DAG nói gì? Trước đó, Sở Giao dịch chứng khoán TP. Hồ Chí Minh (HOSE) đã có thông báo nhắc nhở một loạt doanh nghiệp niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính quý I/2023, trong đó có DAG đã quá thời hạn phải công bố báo cáo tài chính quý, nhưng vẫn chưa công bố theo quy định pháp luật. Về vấn đề này, DAG cho hay trong thời gian qua, về vị trí kế toán tổng hợp Phòng Kế toán Công ty có sự biến động, một số nhân viên kế toán bị mắc COVID-19. Công ty con tại Hà Nam phải thực hiện giải trình thanh tra thuế, không kịp hoàn thành báo cáo gửi về Tập đoàn. Bên cạnh đó, Công ty mới chuyển đổi phần mềm kế toán mới, trong quá trình vận hành gặp một số trục trặc kỹ thuật, làm ảnh hưởng lớn đến công tác sắp xếp nhân sự, thu thập, tổng hợp dữ liệu và hoàn thiện BCTC quý 1/2023 đúng hạn theo quy định.

Tạ Ngọc